1.	CEL PROCEDURY
Celem procedury jest zapewnienie skuteczności systemu zarządzania jakością i jego ciągłe doskonalenie poprzez systematyczną i niezależną weryfikację realizacji procesów                  i wszystkich działań Starostwa.
2.	OBSZAR STOSOWANIA
Procedura jest stosowana we wszystkich KO.
3.	ODPOWIEDZIALNOŚĆ
•	Za prawidłowe stosowanie procedury odpowiedzialny jest PJ.
•	Kierownik komórki auditowanego obszaru odpowiada za sprawną realizację auditu         w podległym obszarze.
4.	DOKUMENTY ZWIĄZANE
•	Księga Jakości
•	PS-2 Nadzór nad zapisami
•	PS-3 Nadzór nad zapisami elektronicznymi
•	PS-7 Działania korygujące i zapobiegawcze
•	PS-8 Załatwianie skarg i wniosków
5.	OZNACZENIA I DEFINICJE
•	Audit dodatkowy – audit wykonywany poza programem, związany z reklamacją interesanta lub stwierdzeniem niezgodności w bieżącej działalności Starostwa.
•	Oznaczenia i pozostałe definicje – wg KJ.
6.	SPOSÓB POSTĘPOWANIA
6.1.	PJ opracowuje roczny program auditów na formularzu PROGRAM AUDITÓW WEWNĘTRZNYCH  (Załącznik Nr 1) w terminie do końca lutego każdego roku. 
6.2.	Audity przeprowadzane są co najmniej raz w roku.
6.3.	Numery auditów są nadawane w następujący sposób ”AW 1/2011/OR” gdzie:
•	„AW 1” oznacza numer kolejny auditu w roku,
•	2011 oznacza rok, w którym przeprowadzany jest audit,
•	OR oznacza skrót komórki organizacyjnej Starostwa, w której przeprowadzany jest audit wewnętrzny.
6.4.	Wniosek o audit dodatkowy (Załącznik Nr 2) opracowuje PJ w przypadku uzasadnionej niezgodności zgłoszonej na formularzu PROTOKÓŁ NIEZGODNOŚCI (Załącznik        Nr 4).
6.5.	Audity przeprowadzane są przez pracowników Starostwa przeszkolonych w zakresie auditu wewnętrznego.
6.6.	Auditor wiodący uzgadnia z PJ dokładny termin auditu oraz przygotowuje PLAN AUDITU (Załącznik Nr 3) i przekazuje go KKO, której audit dotyczy oraz PJ na co najmniej 2 dni robocze przed auditem.
6.7.	W auditach wewnętrznych mogą brać udział pracownicy Starostwa szkolący się na auditorów. Biorą oni udział w auditach w charakterze obserwatorów.
6.8.	 Auditor wiodący na spotkaniu otwierającym z kierownictwem auditowanego obszaru  przedstawia cel auditu, plan auditu oraz sposób prowadzenia badań auditowych.
6.9.	Jeśli komórka auditowana zobowiązana była na podstawie poprzednich auditów do wdrożenia działań poauditowych to auditor podczas auditu dokonuje oceny czy zostały one zrealizowane prawidłowo, skutecznie i terminowo.
6.10.  Auditor wiodący, jeśli to zasadne, wypełnia podczas badania auditowego formularz
        PROTOKÓŁ NIEZGODNOŚCI ( Załącznik Nr 4).
6.11.  Auditor wiodący omawia niezgodności i wnioski z auditu na spotkaniu zamykającym
             w obecności przedstawicieli auditowanego obszaru oraz przekazuje PROTOKÓŁ
             NIEZGODNOŚCI do PJ. W spotkaniu zamykającym wskazana jest obecność właściciela
             danego procesu.
     6.12. Auditor wiodący, na podstawie notatek auditorów wspomagających, opracowuje
         RAPORT Z AUDITU (Załącznik Nr 5) w terminie pięciu dni roboczych i przekazuje 
         go wraz z listą pytań kontrolnych do PJ.
6.13. RAPORTY Z AUDITÓW są konsultowane i akceptowane przez PJ, a następnie 
         po popisaniu przekazywane są przez PJ do auditowanych KO pocztą elektroniczną.
     6.14. Oryginały RAPORTÓW przechowuje PJ.
     6.15. Wyniki auditów są wykorzystywane w przeglądach zarządzania.
6.	 ZAŁĄCZNIKI
Załącznik Nr 1 -  PROGRAM AUDITÓW WEWNĘTRZNYCH
Załącznik Nr 2 - WNIOSEK O AUDIT DODATKOWY
Załącznik Nr 3 – PLAN AUDITU
Załącznik Nr 4 – PROTOKÓŁ NIEZGODNOŚCI
Załącznik Nr 5 -  RAPORT Z AUDITU